In de komende twintig jaar zal naar schatting $ 84 biljoen zal in de VS van eigenaar veranderen; Sommigen noemen dit de Grote Rijkdomsoverdracht, anderen de Zilveren Tsunami. Deze rijkdom wordt vastgehouden in contanten en activa, maar ook in de naar schatting 2,9 miljoen particuliere Amerikaanse bedrijven die eigendom zijn door 55-plussers. Veel gepensioneerde bedrijfseigenaren zullen proberen hun bedrijf te verkopen aan private equity of grotere conglomeraten, terwijl anderen hun bedrijf zullen doorgeven aan hun erfgenamen.
Enkelen overwegen iets radicalers: hun bedrijf weggeven aan goede doelen, zoals Paul Newman die zijn gelijknamige voedingsbedrijf aan Newman’s Own Foundation schonk toen hij in 2008 overleed. Dit idee blijft radicaal genoeg dat toen de 83-jarige Yvon Chouinard en zijn familie aankondigden dat alle toekomstige winsten van Patagonië in september 2022 naar de strijd tegen de klimaatverandering zouden gaan. New York Times toegewijd een paginagrote verspreiding aan de verhuizing. Nu is er zelfs een boek gewijd aan Patagonië en zijn transitie.
100% voor een doel Bedrijven als Newman’s Own en Patagonia vormen nog steeds de uitzondering, maar we zijn met meer dan je denkt: ticketingplatform Humanitix, zoekmachine Ecosia, browser Mozilla, consumentenmerken als The Good Store en Thankyou, en meer. Ook voormalig burgemeester van New York, Michael Bloomberg, maakte plannen bekend een meerderheidsbelang in zijn bedrijf doneren aan een trust die Bloomberg Philanthropies na zijn dood zal blijven financieren.
Als president en CEO van een 100% for Purpose-organisatie hoor ik steeds meer van bedrijven die in onze voetsporen willen treden.
Waarom deze stap?
U kunt zich afvragen: waarom zouden filantropisch ingestelde ondernemers en oprichters hun bedrijf weggeven, in plaats van het bedrijf later gewoon te verkopen en met de opbrengst een stichting op te richten?
Het korte antwoord: het is een geweldige manier om uw nalatenschap te versterken, het bedrijf te behouden en donaties te maximaliseren.
Stel dat uw bedrijf €10 miljoen winst maakt en u verkoopt het voor €50 miljoen – gefeliciteerd! U kunt er dan voor kiezen om een schenking van de stichting te beheren en $ 2,5 miljoen per jaar weg te geven (5% volgens de minimale distributieregel). Of je geeft het uit en geeft vijf jaar lang tien miljoen dollar per jaar weg.
Vergelijk deze opties met het weggeven van uw bedrijf aan een stichting (zoals Newman’s Own Foundation) of een trust (zoals Patagonia). Het bedrijf en zijn werknemers blijven op hun plaats en blijven een jaarlijkse winst van $10 miljoen genereren, die vervolgens jaar na jaar kan worden weggegeven aan goede doelen.
U heeft een filantropische lijfrente gecreëerd. Maar meer dan dat, u heeft uw bedrijf, medewerkers en klanten ook een cadeau gegeven. Elk product dat ze maken, verkopen of kopen is nu een product waarvan de winst naar goede doelen gaat.
En voor degenen die een nieuw bedrijf starten is het vandaag misschien geen eerlijke vergelijking, maar Paul Newman en AE Hotchner hebben in 1982 $40.000 uit eigen middelen geïnvesteerd om Newman’s Own van de grond te krijgen. Dat had een eenmalig geschenk kunnen zijn, maar in plaats daarvan hebben Paul en Newman’s Own sindsdien meer dan $600 miljoen weggegeven – een filantropische opbrengst van 15.000 keer!
Een reeks modellen
Hoe ga je aan de slag met het 100% for Purpose traject? Hier zijn een paar modellen die u kunt overwegen, van eenvoudig tot meer geavanceerd:
- Geef vandaag nog uw winst weg: Dat kan met een bestaande bedrijfsstructuur. Paul Newman deed dit in eerste instantie met Newman’s Own, aangezien de Foundation jaren later werd opgericht. Dat is ook hoe Cummings Properties en The Good Store zijn begonnen. Afhankelijk van uw rechtsgebied zijn er min of meer belastingvriendelijke manieren om dit aan te pakken, en als u nog geen bestaande stichting heeft, vindt u wellicht een Donor-Advised Fund een gemakkelijke manier om aan de slag te gaan.
- Doneer uw bedrijf aan een bestaande stichting of non-profitorganisatie: Waarom het wiel opnieuw creëren als er al bijna twee miljoen 5013(c)-organisaties in de VS zijn? Ik durf te zeggen dat er minstens één onder deze is die aansluit bij uw waarde en uw geefprioriteiten, en dat zij een op winst gerichte filantropische lijfrente zouden verwelkomen.
- Richt uw eigen stichting op en doneer uw bedrijf eraan: Wil je meer hands-on zijn? Richt je eigen stichting op. Toen Paul Newman in 2008 overleed, schonk hij het voedingsbedrijf aan Newman’s Own Foundation, maar dat was destijds eigenlijk niet legaal. De IRS verleende ons een uitzondering om te kunnen blijven opereren totdat de Philanthropic Enterprise Act in 2018 werd aangenomen. Deze nieuwe wet staat stichtingen toe winstgevende bedrijven rechtstreeks te bezitten, terwijl dit in het verleden beperkt was tot niet meer dan 20% aandelenbelangen.
- Gesplitste stemrechten en economische/winstrechten via een eeuwigdurende trust: Doorlopend Doel Trusts zijn ook relatief nieuw in de VS: de eerste die geregistreerd staat dateert uit 2018, maar hun Europese equivalent, rentmeester stichtingenwaaronder Novo Nordisk, Ikea en Rolex, bestaan al tientallen jaren. Purpose Trusts bieden flexibiliteit, waardoor u bijvoorbeeld sommige of alle stemrechten van het bedrijf kunt behouden terwijl u de economische rechten weggeeft aan uw stichting, een non-profitorganisatie, uw werknemers of een combinatie hiervan. Dit is wat Patagonië koos om te doen, met een HBR-casestudy over de details voor de juridische liefhebbers onder jullie.
Giving Tuesday staat voor de deur, en hoewel ik niet verwacht dat mensen zo’n beslissing in één dag zullen nemen, wil ik huidige ondernemers en toekomstige oprichters uitnodigen om na te denken over deelname aan de 100% Purpose-beweging.
Een bedrijf weggeven wordt nog steeds als een radicale stap beschouwd, maar het biedt bedrijfseigenaren, hun werknemers en hun klanten iets wat een traditionele verkoop nooit kan: nalatenschap.
