In combinatie met zorgplannen met een hoog eigen risico, gezondheidsspaarrekeningen zorgkosten helpen verlichten. HSA’s zijn een drievoudig belastingvoordeel in de belastingwetgeving, waardoor bijdragen vóór belasting, belastingvrije bereidingen en belastingvrije opnames voor gekwalificeerde medische kosten mogelijk zijn. Echter, weinig eigenaren financieren hun HSA’s maximaalen nog minder beleggen hun HSA-dollars buiten een spaarrekening.
De meeste consumenten vullen hun HSA’s waarschijnlijk niet in omdat ze niet over de financiële middelen beschikken; critici merken op dat de HDHP/HSA-combinatie minder gunstig kan zijn voor werknemers met een lager inkomen. Maar zelfs rijke consumenten kunnen weigeren hun HSA’s volledig te financieren. Veel HSA’s brengen rekeningonderhoudskosten en extra kosten in rekening voor het beleggen in langetermijnactiva.
In tegenstelling tot 401(k)s, waarbij deelnemers doorgaans gebonden zijn aan werkgeversplannen, kunnen HSA-spaarders geld van de ene HSA naar de andere overboeken via overdracht of rollover. Hieronder leest u hoe u weet of uw HSA onvoldoende is en wat u moet doen als dit het geval is.
Waardevolle belastingvoordelen kunnen een prijs hebben
HSA’s lijken de voorkeur te hebben boven andere belastingvoordelen, vooral voor beleggers die eigen gezondheidszorgkosten verwachten. Zelfs in het ergste geval – waarbij HSA-fondsen worden gebruikt voor niet-zorgkosten – is de HSA minstens zo goed als een traditionele 401(k) of IRA met uitgestelde belastingen.
Nog HSA-kosten en/of investeringstekortkomingen kunnen hun belastingvoordelen uithollen, vooral voor kleinere HSA-investeerders. Vaste, op dollars gebaseerde kosten voor accountonderhoud (bijvoorbeeld $ 45/jaar) treffen kleinere HSA-investeerders harder, en de rentetarieven voor kleinere HSA’s kunnen lager zijn. Het is de moeite waard om due diligence uit te voeren op uw HSA, waarbij u het volgende beoordeelt:
1. Opstartkosten: Een eenmalige vergoeding die wordt opgelegd bij het openen van een rekening, soms gedekt door werkgevers.
2. Kosten voor accountonderhoud: Maandelijkse of jaarlijkse kosten voor het bijhouden van uw account, soms ook gedekt door werkgevers.
3. Transactiekosten: Op dollars gebaseerde vergoedingen die kunnen worden geheven bij het betalen voor diensten met behulp van de HSA.
4. Rente op spaarrekeningen: Voor mensen die de HSA gebruiken om eigen gezondheidszorgkosten te financieren (of kiezen voor een hybride aanpak), is het vooral belangrijk om uw spaarrendement in de gaten te houden. Veel HSA’s bieden hogere rentetarieven op grotere saldi; dat pleit voor het opbouwen en behouden van kritische massa in uw HSA.
5. Investeringsgerelateerde kosten: Beleggers kunnen te maken krijgen met kostenratio’s voor beleggingsfondsen of ETF’s, verkoopkosten en op dollars gebaseerde vergoedingen voor het aanhouden van beleggingsrekeningen.
6. Investeringskeuzes: Beoordeel het aangeboden beleggingsassortiment om er zeker van te zijn dat het aansluit bij uw beleggingsfilosofie.
Hoe u kunt overstappen van een slechte HSA
Als uw door de werkgever verstrekte HSA ontbreekt, heeft u drie keuzes.
Optie 1: Draag zelf bij aan een HSA
Als u bent ingeschreven bij een HDHP, kunt u een andere HSA-aanbieder kiezen en uw HSA-bijdragen aftrekken op uw belastingaangifte. Dat is omslachtiger en vereist meer discipline dan looninhoudingen, dus het achterwege laten van looninhoudingen is meestal niet de beste optie.
Optie 2: Breng het geld over van uw door de werkgever verstrekte HSA naar een andere HSA
Uw HSA-bijdrage komt rechtstreeks uit uw salaris en gaat naar uw door de werkgever verstrekte HSA; u kunt dan periodiek een deel of het geheel van dat saldo overboeken naar de HSA-aanbieder van uw voorkeur. Er zijn geen fiscale gevolgen voor HSA-overdrachten en u kunt meerdere overdrachten per jaar uitvoeren. U kunt meer dan één HSA hebben, dus deze aanpak kan goed werken voor werknemers van wie de “captive” HSA’s behoorlijke besparingen bieden, maar minder aantrekkelijke investeringsopties.
Optie 3: Rol het geld van uw door de werkgever verstrekte HSA over naar een andere HSA
Dit is vergelijkbaar met optie 2. U draagt via looninhouding bij aan uw door de werkgever verstrekte HSA en draagt het geld vervolgens over naar de HSA-aanbieder van uw voorkeur.
Er zijn twee belangrijke verschillen tussen een rollover en een overdracht. Bij een overdracht beheren twee trustees het geld. Bij een rollover krijgt u een cheque die u binnen 60 dagen op een andere HSA moet storten, anders geldt dit als een vroegtijdige opname en wordt er een boete van 20% in rekening gebracht als u nog geen 65 bent. Er zijn meerdere overdrachten tussen HSA’s toegestaan, maar er is slechts één HSA-rollover per 12 maanden toegestaan.
____
Dit artikel is door Morningstar aan The Associated Press verstrekt. Ga voor meer inhoud over persoonlijke financiën naar https://www.morningstar.com/personal-finance.
—Christine Benz is directeur persoonlijke financiën en pensioenplanning voor Morningstar.
