In de wereld van het belastingrechtecht ‘gratis’ lunches zijn zeldzaam. Meestal is een belastingvoordeel op het ene gebied vereist een opoffering op een ander gebied. Als u echter weet waar u moet zoeken, bevat de belastingwet een aantal freebies: wettelijke bepalingen waarmee u uw vermogen kunt vergroten, inkomsten kunt genereren en geld kunt schenken zonder de belastingdienst een enkele cent nemen.
Hier zijn vijf van de krachtigste financiële gratis geschenken die vandaag beschikbaar zijn voor beleggers.
1) Het kapitaalwinstpercentage van 0%
De meeste beleggers gaan ervan uit dat het verkopen van een winnend aandeel altijd een belastingaanslag met zich meebrengt. Voor degenen in de lagere inkomensgroepen (tot $50.400 voor individuen of $100.800 voor getrouwde stellen in 2026) bedraagt het langetermijnbelastingtarief op vermogenswinst echter precies 0%.
De strategie: Als u een jaar met een laag inkomen heeft – misschien als gevolg van vervroegde pensionering voordat de sociale zekerheid of de vereiste minimumuitkeringen van kracht worden – kunt u op strategische wijze gewaardeerde effecten verkopen zonder enige federale belasting te betalen. Met de opbrengst kunnen de kosten van levensonderhoud worden gefinancierd of kunnen de aandelen worden vervangen die u zojuist hebt verkocht, zodat u een gratis hogere basis krijgt zonder dat u eerst hoeft te sterven.
2) De ‘Augusta Rule’ (gratis je woning verhuren)
Vernoemd naar de huiseigenaren in Georgië die hun huizen verhuren tijdens het Masters-golftoernooi, staat Sectie 280A(g) van de belastingwet u toe uw hoofdverblijfplaats maximaal 14 dagen per jaar te verhuren zonder dat u ook maar één dollar van dat inkomen aan de IRS hoeft te melden.
De strategie: Of u nu in de buurt van een groot sportevenement, een filmset of een populair festival woont, u kunt de huurinkomsten volledig belastingvrij in uw zak steken. Er zijn geen inkomenslimieten voor deze regel, en u hoeft het inkomen niet eens op uw formulier 1040 te vermelden. Voor mensen met een hoog inkomen in staten met hoge belastingen zoals Californië is dit een aanzienlijke freebie die zowel federale als staatsbelastingen omzeilt.
3) Het ‘Baby Seed’-geld van $ 1.000
De nieuw ingevoerde One Big Beautiful Bill Act heeft letterlijk een gratis geldbedrag voor de volgende generatie geïntroduceerd. Voor elk kind geboren tussen 1 januari 2025 en 31 december 2028 zal de federale overheid een startbedrag van $1.000 storten op een Trump-spaarrekening.
De strategie: Hoewel deze rekeningen op de lange termijn belastinggebreken vertonen, mag u een overheidssubsidie nooit weigeren. Leg de $1.000 vast zodra het portaal in 2026 opengaat. Laat dat overheidsgeld samenvloeien, maar draai uw eigen gezinsbijdragen om in een 529-plan voor een superieure fiscale behandeling.
4) De ‘Gap Year’ Roth-conversie
De meest waardevolle freebie voor gepensioneerden vindt vaak plaats in de periode tussen het einde van een professioneel salaris en het begin van de vereiste minimumuitkeringen, of RMD’s, en de sociale zekerheid. Tijdens deze tussenjaren kan uw belastbaar inkomen dalen tot het laagste niveau in decennia.
De strategie: Gebruik dit lage inkomensvenster om Roth-conversies uit te voeren tegen een effectief belastingtarief van 0% of 10%. Door deze lagere belastingschijven nu in te vullen, betaalt u feitelijk uw toekomstige belastingaanslag met een enorme korting vooruit. U elimineert toekomstige RMD-druk en zorgt ervoor dat elke dollar aan toekomstige groei op die Roth-rekening voor altijd wordt beschermd tegen de IRS. Het is een van de weinige keren dat u volgens de belastingwet geld tegen weinig of geen kosten naar een belastingvrije bak kunt verplaatsen. In de meeste gevallen is dit een betere deal dan het erkennen van vermogenswinsten tegen 0%.
5) De gekwalificeerde liefdadigheidsdistributie
Is een gekwalificeerde liefdadigheidsdistributie, of QCD, echt gratis? Als u liefdadigheidsinstelling bent en ouder dan 70,5 jaar bent, is het antwoord een volmondig ja. Normaal gesproken is het opnemen van geld uit een traditionele IRA een belastbare gebeurtenis. Met een QCD kunt u echter elk jaar maximaal $ 111.000 rechtstreeks naar een goed doel sturen (in 2026).
De strategie: het geld gaat van uw IRA naar het goede doel zonder ooit uw bankrekening aan te raken, wat betekent dat het nooit als belastbaar inkomen wordt geteld. Dit is een freebie omdat een lager aangepast bruto-inkomen u kan helpen hogere Medicare-premies te vermijden, en het vermindert het bedrag van uw sociale zekerheid dat aan belasting onderworpen is. U besteedt uw IRA-geld effectief aan uw filantropische doelen, terwijl u de IRS volledig buiten de transactie houdt.
Samenvatting voor beleggers
De IRS deelt zelden geschenken uit, maar deze vijf bepalingen komen zo dicht mogelijk bij elkaar. Of het nu gaat om het vastleggen van $ 1.000 voor een pasgeboren baby of het benutten van uw tussenjaren voor een goedkope Roth-conversie, de sleutel is proactieve timing.
Dit artikel is door Morningstar aan The Associated Press verstrekt. Ga voor meer persoonlijke financiële inhoud naar https://www.morningstar.com/personal-finance.
Sheryl Rowling, CPA, is redactiedirecteur en financieel adviseur voor Morningstar.
Gerelateerde links
Trump-accounts van $ 1.000: focus op de financiële voordelen, niet op de branding
https://www.morningstar.com/personal-finance/1000-trump-accounts-focus-financial-benefits-not-branding
Nog steeds aan het werk met pensioen? Pas op voor deze socialezekerheids- en Medicare-belastingvallen
https://www.morningstar.com/personal-finance/still-working-retirement-watch-out-these-social-security-medicare-tax-traps
Hoeveel moet u toewijzen aan veiligere activa?
https://www.morningstar.com/portfolios/how-much-should-you-allocate-safer-assets
—Sheryl Rowling van Morningstar
