Huidige belastingschijven voor bedrijfsinkomsten

Het begrijpen van de huidige belastingschijven voor de ondernemingsbelasting is van levensbelang voor iedere ondernemer. Federale belastingtarieven voor C-bedrijven zijn vastgesteld op een vlakke 21%, terwijl pass-through-entiteiten te maken krijgen met individuele belastingtarieven die variëren van 10% tot 37%. Verder, staatsbelastingtarieven kan sterk variëren en kan van invloed zijn op uw totale belastingplicht, vooral in gebieden met hoge belastingen, zoals New Yorkse stad. Als u deze details kent, kunt u weloverwogen beslissingen nemen over uw bedrijfsfinanciën en belastingstrategieën.

Belangrijkste afhaalrestaurants

• De belastingschijven voor bedrijfsinkomsten variëren voor pass-through-entiteiten en komen overeen met individuele tarieven van 10% tot 37%.
• C-bedrijven worden geconfronteerd met een vlak federaal belastingtarief van 21%, vastgelegd in de Tax Cuts and Jobs Act van 2017.
• De vennootschapsbelastingtarieven van de staten verschillen aanzienlijk; North Carolina heeft het laagste cijfer van 2,25%, terwijl New Jersey 11,5% kan bereiken.
• Pass-through-entiteiten kunnen profiteren van een aftrek voor gekwalificeerde bedrijfsinkomsten van maximaal 20%, wat een impact heeft op de totale belastingplicht.
• Bedrijven in NYC moeten ook rekening houden met de lokale inkomstenbelasting, wat de complexiteit van hun algehele belastingplanning vergroot.

Overzicht van belastingschijven voor bedrijven

Wanneer u een bedrijf runt, begrijpt u de belastingschijven die voor uw inkomen gelden, is van cruciaal belang effectieve financiële planning.

Voor passerende entiteiten Net als bij eenmanszaken en partnerschappen komen uw inkomstenbelastingschijven overeen met de tarieven van de individuele inkomstenbelasting, variërend van 10% tot 37%. Dit betekent dat uw winst wordt belast tegen dezelfde tarieven als uw persoonlijke inkomen, wat een grote invloed kan hebben op uw totale belastingplicht.

In New York City moet u bijvoorbeeld bovendien rekening houden met de inkomstenbelasting in New York, wat een extra laag toevoegt aan uw financiële verantwoordelijkheden.

Als u deze haakjes begrijpt, kunt u uw inkomsten en uitgaven effectief in kaart brengen, zodat u dat ook kunt doen minimaliseer uw belastingdruk tijdens het naleven van lokale en federale regelgeving.

Federale vennootschapsbelastingtarieven

In de Verenigde Staten is de federale vennootschapsbelastingtarief voor C-bedrijven bedraagt ​​het percentage 21%, vastgesteld door de Tax Cuts and Jobs Act van 2017.

Bij het indienen van belastingen met behulp van Formulier 1120moeten deze bedrijven hun winst rapporteren en hun belastingverplichtingen berekenen op basis van dit vaste tarief.

Bovendien geldt vanaf belastingjaren na 2022 de Alternatieve minimumbelasting voor bedrijven legt een minimumbelasting van 15% op aan bepaalde grote bedrijven, wat van invloed is op de manier waarop zij hun belastingverplichtingen beheren.

C Vennootschapsbelastingtarief

C-bedrijven in de Verenigde Staten worden geconfronteerd met een flat federale vennootschapsbelastingtarief van 21% op hun belastbaar inkomen, dat werd vastgesteld door de Wet op belastingverlagingen en banen (TCJA) van 2017. Dit uniforme tarief is van toepassing ongeacht het inkomensniveau, wat betekent dat alle winsten tegen hetzelfde tarief worden belast.

Om inkomsten en inhoudingen te rapporteren en de belastingplicht te berekenen, C-bedrijven moet indienen IRS-formulier 1120.

Het is belangrijk op te merken dat dividenden die aan aandeelhouders worden uitbetaald, onderhevig zijn aan veranderingen dubbele belastingbelast op bedrijfsniveau en opnieuw op individueel niveau.

Terwijl u nadenkt over uw belastingverplichtingen, kunt u met behulp van hulpmiddelen zoals een NYC-stadsbelastingcalculator uw totale belastingdruk inschatten, inclusief hoeveel Medicare- en socialezekerheidsbelasting is, samen met de SS Medicare-belasting.

Alternatieve minimale belastingimpact

Terwijl bedrijven zich door de complexiteit van de vennootschapsbelasting moeten navigeren, is inzicht in de impact van de Corporate Alternative Minimum Tax (CAMT) van essentieel belang, vooral voor mensen met een gemiddeld jaarlijks inkomen. aangepast inkomen uit de financiële overzichten ruim $ 1 miljard.

De CAMT legt een minimum belastingtarief van 15%, waardoor ervoor wordt gezorgd dat grote bedrijven een basisbelastingbedrag bijdragen, ongeacht of ze aftrekposten of kredieten gebruiken om hun schulden te verlagen. Dit betekent dat u uw belasting berekent op basis van de aangepaste inkomsten uit de financiële overzichten, wat mogelijk kan leiden tot een hoger effectief belastingtarief.

Als u uiteindelijk CAMT betaalt, kunt u deze overdragen minimale heffingskorting gegenereerd om toekomstige verplichtingen te compenseren, wat enige verlichting biedt.

Op het einde, CAMT heeft tot doel te verbeteren fiscale rechtvaardigheid en vermijdingsstrategieën onder winstgevende bedrijven aan banden leggen.

Staatsbelastingtarieven voor vennootschappen

Staat tarieven vennootschapsbelasting variëren sterk in de Verenigde Staten en hebben een impact op de financiële strategieën en operationele beslissingen van bedrijven.

Bijvoorbeeld, North Carolina beschikt over de laagste tarief van 2,25%, met plannen voor verdere reductie, terwijl New Jersey’s tarief stijgt naar 11,5% voor inkomsten boven de $10 miljoen.

Twaalf staten, inclusief Arizona En Arkansashandhaven de hoogste vennootschapsbelastingtarieven op of onder de 5%, wat wijst op een trend in de richting van verlaagde belastingdruk.

Bovendien hebben staten als South Dakota en Wyoming dat ook gedaan geen vennootschapsbelastingwaardoor een gunstig klimaat voor bedrijven wordt gecreëerd.

Recente veranderingen omvatten Louisiana het verlagen van de vennootschapsbelasting tot 5,5% vanaf 1 januari 2025, terwijl Pennsylvania dat wel is zijn tarief geleidelijk afbouwen van 9,99% naar 8,99%, waardoor de concurrentiepositie tussen staten verbetert.

Pass-Through-entiteiten en fiscale implicaties

Wat de belastingen betreft, passerende entiteiten zoals eenmanszaken, partnerschappen, vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid (LLC’s) en S-bedrijven spelen een unieke rol in de zakelijke omgeving.

Deze entiteiten betalen niet vennootschapsbelasting; in plaats daarvan vloeit hun inkomen rechtstreeks naar de persoonlijke belastingaangifte van de eigenaren, belast tegen individuele tarieven variërend van 10% tot 37%.

Eigenaren kunnen profiteren van de Qualified Business Income (QBI)-aftrek, waardoor ze tot 20% van hun gekwalificeerde bedrijfsinkomen kunnen aftrekken, wat hun inkomen kan verlagen. effectieve belastingtarief aanzienlijk.

Toch, individuele belastingschijven voor deze entiteiten, die zijn vastgelegd in de Tax Cuts and Jobs Act, zullen na 2025 aflopen.

Verder wisselend staatsbelastingtarieven kan de totale belastingdruk voor pass-through-eigenaren verder compliceren.

Veranderingen in het belastingbeleid van de staat

Veranderingen in het belastingbeleid op staatsniveau hebben grote gevolgen voor bedrijven die binnen die rechtsgebieden actief zijn, en beïnvloeden zowel de vennootschapsbelastingdruk als het algemene economische klimaat. Het vennootschapsbelastingtarief in North Carolina zal bijvoorbeeld dalen tot 2,25% in 2025, met plannen voor afschaffing in 2030. Omgekeerd heft New Jersey een toeslag van 2,5% op bedrijven die meer dan $10 miljoen verdienen, waardoor de lasten voor grotere bedrijven toenemen. Ondertussen zeggen staten als South Dakota en Wyoming bieden een aanzienlijk voordeel omdat ze helemaal geen vennootschapsbelasting heffen. Hier is een samenvatting van opmerkelijke veranderingen:

Strategieën voor het beheren van bedrijfsbelastingen

Beheer zakelijke belastingen vereist effectief een grondig begrip van uw bedrijfsstructuuromdat dit uw algehele resultaat enorm kan beïnvloeden belastingschulden.

Bijvoorbeeld, C-bedrijven worden geconfronteerd met een vlak federaal belastingtarief van 21%, terwijl pass-through-entiteiten belastingen betalen tegen individuele tarieven variërend van 10% tot 37%. Om uw belastingsituatie te optimaliseren, kunt u gebruik maken van aftrekposten zoals de Qualified Business Income (QBI)-aftrek, waardoor in aanmerking komende pass-through-entiteiten tot 20% van de gekwalificeerde bedrijfsinkomsten kunnen aftrekken.

Nauwkeurige administratie is cruciaal; het gebruik van geautomatiseerde onkostenregistratiesystemen kan aftrekbare kosten identificeren en mogelijk jaarlijks gemiddeld 5% besparen.

Houd bovendien rekening met uw locatie, zoals tarieven van de inkomstenbelasting van de staat lopen sterk uiteen en zijn boeiend belastingprofessional kan u helpen bij het navigeren door complexe inhoudingen en tegoeden, waardoor uw besparingen worden gemaximaliseerd.

Veelgemaakte fouten die u moet vermijden bij belastingaangifte

Belastingaangifte kan voor veel bedrijfseigenaren een uitdagende taak zijn, en het vermijden van veelvoorkomende valkuilen is de sleutel tot het garanderen van naleving en het maximaliseren van besparingen.

Hier zijn vier fouten waar u op moet letten:

1. Verkeerde classificatie van werknemers: Verwar werknemers niet met onafhankelijke contractanten, aangezien dit kan leiden tot boetes en achterstallige belastingen.
2. Ontbrekende deadlines: Tijdige indieningen zijn essentieel; het missen van deadlines resulteert in aanzienlijke boetes en rente.
3. Slechte registratie: Het niet bijhouden van gedetailleerde gegevens kan het belastbaar inkomen verhogen doordat er gemiste aftrekposten op zakelijke uitgaven ontstaan.
4. Aftrekkingen over het hoofd zien: Zorg ervoor dat u in aanmerking komende aftrekposten claimt, zoals de Qualified Business Income (QBI)-aftrek, die een aanzienlijke belastingbesparing tot wel 20% kan opleveren voor in aanmerking komende pass-through-entiteiten.

Door deze stappen te volgen, kunt u navigeren belastingaangifte effectiever.

Veelgestelde vragen

Wat zijn de federale belastingschijven voor bedrijven?

Bij het overwegen federale belastingschijven voor bedrijven, C-bedrijven worden geconfronteerd met een vlaktakstarief van 21% op de winst.

Omgekeerd, passerende entiteitenzoals LLC’s en S-bedrijven, rapporteren inkomsten op persoonlijke belastingaangiften, met tarieven van 10% tot 37%, afhankelijk van het inkomensniveau.

Voor 2024 begint de laagste schijf bij 10% voor inkomens tot $ 11.000.

Bovendien kunnen in aanmerking komende pass-through-entiteiten gebruik maken van de Gekwalificeerde aftrek voor bedrijfsinkomstenwaardoor het belastbaar inkomen met maximaal 20% wordt verlaagd.

Wat zijn de LLC-belastingschijven?

LLC’s hebben geen specifieke belastingschijven zoals bedrijven. In plaats daarvan wordt hun inkomen doorgegeven aan u, de eigenaar, en belast tegen uw individuele inkomstenbelastingtarieven, die variëren van 10% tot 37%.

U kunt ook te maken krijgen met belastingen op staatsniveau of franchisebelastingen, afhankelijk van waar uw LLC actief is.

Bovendien kunt u profiteren van de Gekwalificeerde aftrek voor bedrijfsinkomstenwaardoor u tot 20% van uw LLC-inkomen van uw kunt aftrekken belastbaar inkomen.

Is het vennootschapsbelastingtarief van 21% permanent?

De Vennootschapsbelastingtarief van 21% wordt momenteel als stabiel en permanent beschouwd, opgericht door de Wet op belastingverlagingen en banen in 2017.

Dit percentage betekent een aanzienlijke daling ten opzichte van het vorige hoogtepunt van 35%. Omdat het tot 2025 van kracht zal blijven, zijn eventuele toekomstige wijzigingen vereist tweeledige steun in het Congres.

Momenteel is er geen vervaldatum voor dit tarief, waardoor het een betrouwbaar aspect van de vennootschapsbelastingstructuur is.

Wie is een belastingbetaler van 45%?

A 45% belastingbetaler verwijst doorgaans naar personen of bedrijven die met een aanzienlijke totale belastingdruk worden geconfronteerd.

Voor u kan dit gebeuren als uw inkomen hoger is dan de hoogste federale schijf, plus staats- en lokale belastingen.

Woont u bijvoorbeeld in een staat met hoge belastingen zoals Californië, jouw effectief tarief kan hoger zijn dan 45% als rekening wordt gehouden met aanvullende belastingen zoals de netto-investeringsinkomstenbelasting.

Hoge inkomens en bepaalde bedrijven bevinden zich vaak in deze situatie.

Conclusie

Het grijpen van de stroom belastingschijven voor de ondernemingsbelasting is cruciaal voor een effectieve financiële planning. Door de verschillen tussen te herkennen federale bedrijfstarieven En doorbelasting van entiteitenkunt u weloverwogen beslissingen nemen over uw bedrijfsstructuur. Bovendien kan het op de hoogte blijven van het belastingbeleid van de staat, vooral in gebieden met hoge lokale belastingen, uw belastingstrategie verder verbeteren. Geluid implementeren praktijken op het gebied van belastingbeheer en het vermijden van veelvoorkomende fouten bij het indienen zal u helpen uw aansprakelijkheid te minimaliseren en uw algehele financiële gezondheid te verbeteren.

Afbeelding via Google Gemini

Dit artikel, “Huidige belastingschijven voor bedrijfsinkomsten” werd voor het eerst gepubliceerd op Trends voor kleine bedrijven

Nieuwsbron